Прибыльность от операций с пластиковыми картами

Внести ясность в эволюцию подходов к карточной экономике необходимо, чтобы избежать непроизводительной траты времени. Колоссальный объем времени и сил тратится на ликбез, который проводят менеджеры карточных подразделений для руководства, бухгалтерских и планово-финансовых служб, контролирующих или устанавливающих экономические рамки для карточных подразделений. А главное, неадекватное восприятие внутренней и внешней среды попросту чревато провалом. Рассматривая изменения, которые за последние десять лет претерпела российская банковская система, следует выделить два принципиально разных этапа: Но те памятные события практически никак не отразились на состоянии и динамике развития карточного рынка. Во-первых, ведущие на тот момент эмитенты и эквайреры не понесли критических потерь; во-вторых, валютные и межбанковские события лежали в плоскости, весьма далекой от операций с картами; в-третьих, экономические потери остались во многом внутри финансовой системы и почти не отразились на настроениях розничного потребителя банковских услуг.

Расходы банка-эмитента

Все больше российских банков подключаются к международным системам и орау . Затраты на изготовление карточек, в первую очередь, зависят от трех факторов: Наиболее дешевы карточки с магнитной полосой, карточки с микросхемой — значительно дороже. Оба этих момента, безусловно, найдут свое отражение и в стоимостных показателях.

Построение экономической модели. Доходы и расходы карточного центра прибыли. Управление доходами и расходами. Доходы, цены, тарифы.

Под управлением понимается, во-первых, постоянный и непрерывный контроль над денежным потоком, составляющим доходы и расходы, во-вторых, обязательная оценка принимаемых бизнес-решений с точки зрения их влияния на величину потока доходов и расходов. При этом под бизнес-решениями понимается более широкий круг вопросов, чем договоренности с потенциальными клиентами. В этот круг входят и кадровые, и технологические, и организационные меры, меры по перераспределению ресурсов между направлениями деятельности, изменение договоренностей с партнерами, наконец, тарифная политика.

Более точно, управление доходами означает: Отметим еще один момент. Существуют два подхода к учету доходов и расходов: Первый означает, что доходы и расходы учитываются по факту оплаты оказанной банком услуги, второй - по факту оказания банком услуги или по мере списания на расходы тех или иных ресурсов. Сейчас большинство если не все отечественных банков и картбизнесов используют именно первый, кассовый, метод. При использовании международных стандартов может случиться, что фактически оказанная, но не оплаченная услуга будет отнесена на финансовый результат.

Как устроен бизнес приема карт в России Источник: Ведомости В начале х гг. Уговорить"Ашан" стоило большого труда: В итоге сделала"Ашану" специальное предложение: Спустя много лет ритейлеры продолжают бороться за снижение стоимости приема карт, а платежные системы - за доходы банков, чтобы те могли больше вкладывать в карточный бизнес.

формы «Карточный кластер» для банков, торговых и (смарткарты, смартфона), достигая синергии бизнес ние расходов, увеличение доходов ;.

Ситибанк делает упор на следующие моменты: Борьба идет за каждого клиента. Сегодня порядка трети новых клиентов привлекается с помощью партнерских программ, — рассказал Юрий Топунов. Среди основных подходов, используемых Ситибанком: Но могут ли банковские продукты продаваться через агрегатор, на котором клиент будет выбирать между продуктами разных банков? Такая схема работы еще не очень характерна для белорусского как и для мирового рынка.

Однако отдельные проекты уже запускаются.

Приоритетные направления развития смарт-карточного бизнеса

Эволюция российского карточного рынка Начало тернистого пути Сейчас российский банк, активно развивающий карточный бизнес, имеет в своем распоряжении большой диапазон карточных продуктов: Банки серьезно подходят к сегментации клиентов и стараются выдавать карты клиентам с учетом их материального положения и статуса. Но это сейчас, а 20 лет тому назад ситуация с карточным бизнесом была диаметрально противоположная.

Карт банки не эмитировали. Большинство из них либо не знали, как подойти к этой проблеме, либо не хотели заниматься бесполезным бизнесом. Банки были заинтересованы в более доходных направлениях деятельности, с которыми карточный бизнес сравниться не мог.

платежей - может удивить любого неискушенного в карточном бизнесе. Visa получает доход в виде небольшого процента (% в.

Денежные доходы и расходы населения Из книги финансы: Денежные доходы и расходы населения Денежная масса как совокупность безналичных и наличных денег, покупательских и платежных средств призвана обеспечить в национальной экономике обращение товаров и услуг. В ее структуре выделяют активную часть — денежные средства, Доходы и расходы в бухгалтерском балансе Из книги Коммерческая деятельность автора Егорова Елена Николаевна Доходы и расходы в бухгалтерском балансе В бухгалтерском учете отражаются данные доходов и расходов фирмы.

Эта информация относится к определенному отчетному периоду, в котором происходили поступления и выплаты финансовых средств, которые имеют отношение к данным Денежные доходы и расходы населения Из книги финансы автора Котельникова Екатерина

Расходы и их классификация

Казкоммерцбанк внедрил 4 для эффективной бизнес-аналитики Казкоммерцбанк, крупнейший коммерческий банк Казахстана, и компания , признанный лидер в области программного обеспечения для эмиссии и эквайринга банковских карт, обслуживания платежей, ДБО и маршрутизации финансовых транзакций, внедрили решение для бизнес-аналитики 4 , которое позволит банку отслеживать эффективность своего карточного бизнеса. 4 — это база данных аналитики, дающая эмитентам и эквайрерам возможность оценивать эффективность различныхкарточных продуктов на основе данных, регулярно выгружаемых из карточной системы 4.

Решение позволяет формировать регламентные отчеты для предоставления в государственные органы, а также специализированные интерактивные отчеты дляанализа прибыльности карточного бизнеса банка в разрезе продуктов, периодоввремени, финансовых институтов и по другим параметрам. Решение позволяет работникам банка самостоятельно создавать отчеты и разнообразные выборки данных из системы, пользуясь стандартными витринами хранилища данных. Выгрузка данных в хранилище осуществляется ежедневно.

Управление карточным бизнесом в коммерческом банке (,00 руб.) ДОХОДЫ И РАСХОДЫ КАРТОЧНОГО ЦЕНТРА ПРИБЫЛИ Управление доходами.

В зоне особого внимания налоговиков продавцы недвижимости, получатели дохода от зарубежных активов, самозанятые граждане, азартные игроки Согласно Налоговому кодексу инспекции на местах могут запрашивать информацию от банков о счетах физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, только с согласия руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его зама — в случаях проведения налоговых проверок в отношении этих граждан. Это ограничение не действует, если физическое лицо фактически занимается предпринимательством, но без регистрации, разъясняет ФНС.

Безналоговый статус — в помощь И все же полностью расслабляться, получая неучтенные доходы на карту, не стоит, предупреждают юристы. По ее словам, согласно закону об отмывании доходов банк, установив факт регулярного поступления средств клиенту, вправе запросить у него информацию об их происхождении, а не получив ответа, имеет право заблокировать счет. Налоговая служба, в свою очередь, может запросить банк о состоянии счета и обнаружить незадекларированный доход. Карточные миллиарды Услуга перевода средств физических лиц с карты на карту набирает популярность.

Крупнейший эмитент карт — Сбербанк — отдельной статистики по карточным переводам граждан не предоставляет, но известно, что оборот всех видов 2 -переводов в нем в квартале достиг 2,6 трлн руб. Представитель крупного банка из топ рассказал, что в их банке фиксировались единичные случаи блокирования карт, на которые неожиданно начинали приходить множественные зачисления средств. Но делалось это с целью защиты от мошенничества, полагает он. К слову, существует несколько видов денежных доходов физических лиц, которые согласно Налоговому кодексу никогда не облагаются НДФЛ.

Прежде всего это деньги без ограничения суммы, подаренные физическим лицом, не являющимся предпринимателем. Доходы за иные работы и услуги, а также доходы от сдачи в аренду жилья по общему правилу облагаются НДФЛ, говорят юристы.

Как устроен бизнес приема карт в России

Но такая карта у начинающих бухгалтеров вызывает большие трудности в плане организации учета. А ведь все на самом деле очень просто! Если банковскую карту открывает сам сотрудник Это тот вариант, когда сотрудник сам заключил договор с банком на открытие карточного счета и сам из собственных средств оплачивает обслуживание и выпуск карты.

В этом случае организация никаких расходов не несет и не отражает. От сотрудника только потребуется заявление в бухгалтерию — в произвольной форме и с отражением просьбы о переводе средств на реквизиты его платежной карты.

Таблица - Доходы и расходы ЗАО «Альфа-Банк» по операциям с использованием . Таблица - Показатели развития карточного бизнеса ЗАО.

Годовое обслуживание счета банковской карты 1 двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов , где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек универмаги, бензоколонки и т. В отличие от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений , предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства.

Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т. Карточки туризма развлечений и отдыха. Они выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании указанной сферы , .

Оценка финансового результата сети отделений банка

В карточном профит-центре, как и в любом бизнесе, одним из основных является вопрос управления доходностью. Как видно из математического представления, управлять необходимо доходами и издержками, возникающими в связи с деятельностью картподразделения. Под управлением понимается, во-первых, постоянный и непрерывный контроль над денежным потоком, составляющим доходы и расходы, во-вторых, обязательная оценка принимаемых бизнес-решений с точки зрения их влияния на величину потока доходов и расходов.

При этом под бизнес-решениями понимается более широкий круг вопросов, чем договоренности с потенциальными клиентами. В этот круг входят и кадровые, и технологические, и организационные меры, меры по перераспределению ресурсов между направлениями деятельности, изменение договоренностей с партнерами, наконец, тарифная политика.

Отметим еще один момент.

А те расходы, которые явно связаны с предпринимательством (налоги, плату за лицензии и почему не все поступления включены в доходы при расчете налога, Поэтому если для бизнес-платежей ИП открывает текущий счет, физлицу отдельный карточный счет, который может пополняться только с.

Калистратов, А. Маркет ДС, Библиотека Центра исследований платежных систем и расчетов. Главное внимание уделено вопросам экономической оценки бизнес-шагов, а также выстраиванию экономически эффективной стратегии и тактики ведения бизнеса. Рассматриваются вопросы организации взаимодействия Банка с клиентами, платежными системами, процессин говыми компаниями, банками-спонсорами и расчетными агентами.

В качестве наиболее наглядных примеров развернуто рассматриваются разработка банком зарплатного проекта и проекта выпуска кредитных карт. Проектируются управленческие и экономические модели начала банком эмиссии, торгового эквайринга и выдачи наличных. Освещен целый ряд управленческих проблем, связанных с возникновением, развитием и позиционированием картподразделения в Банке в целом.

Рассматриваются вопросы управленческих и экономических отношений картбизнеса в Банке в целом.

Управление карточным бизнесом в коммерческом банке н. в. калистратов, а. в. пухов

Величина прибыли существенно зависит от того, на основании каких фактов учитываются доходы и расходы компании. Если, к примеру, считать доходом факт отгрузки товаров клиенту, то получим один результат, если же доход засчитывать по факту поступления денег, то будет другой результат. Как правильно? Об этом читайте в статье.

Незабудь те сообщить в налоговую инспекцию об открытии карточного Вас ожидают расходы, связанные с предоставлением и обслуживанием карт .

Смысл установки минимальной границы для взноса двоякий: В начале х гг. Сейчас банки, сохранившие в тарифе первоначальный взнос, требуют в качестве такового в среднем - долл. По электронным картам первоначальный взнос обычно отсутствует. Указанные соображения представляются весьма спорными с точки зрения реального опыта клиентской работы с картодержателями. Ведь"золотые" клиенты и без указанного ограничения вносят хорошие суммы. А как, например, поступить с клиентом, желающим внести не долл.

Или долл.? Формальный отказ нанесет и финансовый ущерб, и ущерб репутации бизнеса. Кроме того, клиент, внесший именно долл. Более верная тактика, позволяющая достичь обеих целей, - неформально оценивать состоятельность клиента на этапе принятия решения о выпуске карты. В качестве критерия как раз можно принять указанные суммы, если они являются ежемесячным доходом, приходящимся на каждого члена семьи заявителя.

Рекордная прибыль Сбербанка стала возможна за счет карточного бизнеса

подсчитал, как работает сериальный бизнес В м на экраны вышли американских сериалов — на 46 больше, чем годом ранее и почти в два раза больше, чем в м. Сейчас стриминговый сервис уже выпускает по несколько программ в неделю — игровые сериалы, документальные и даже собственное кино. После его выхода топовые актеры перестали бояться уходить из кино в телевизор.

В результате на уровне управления расходами в разрезе банковских стороны, анализ проводится для оценки всех расходов и доходов, связанных с эффективности осуществления карточных проектов банка // Бизнес.

При этом процент по кредиту равен ставке комиссионных, исчисленных в годовом выражении. Правда, эта формула не включает расходов. Для банка, выдающего наличные как через банкомат, так и через кассу , этот тариф будет называться . Напомним, что в данном случае банк, выдавший наличные, является получателем указанной комиссии. Наличные, как правило, выдаются в двух валютах — рублях и долларах США.

С экономической точки зрения разницы между такими операциями нет никакой. Пропорция между оборотом в указанных валютах определяется месторасположением пункта выдачи наличных или банкомата, тариф одинаков, и ценность получаемого дохода также одинакова. Условия выдачи наличных по картам различных платежных систем могут отличаться. С точки зрения целевого назначения пункты выдачи наличных ПВН можно разделить на три группы: Такие ПВН имеют тройное целевое назначение:

Финансовая Грамотность - Учет Доходов И Расходов